Kiedy i jak wypłacić pieniądze z IKE?

Wypłata pieniędzy z IKE to ważny krok w zarządzaniu własnymi oszczędnościami emerytalnymi. Proces ten daje możliwość skorzystania z oszczędności gromadzonych na indywidualnych zasadach, przy zachowaniu korzystnych warunków podatkowych. Poniżej znajdziesz dokładną odpowiedź na pytanie, kiedy i jak wypłacić pieniądze z IKE oraz jakie warunki trzeba spełnić, by w pełni wykorzystać zalety tej formy oszczędzania.

Kiedy można wypłacić pieniądze z IKE?

Podstawowym warunkiem uzyskania prawa do wypłaty środków z IKE jest ukończenie 60 lat. Alternatywnie, osoby posiadające uprawnienia emerytalne mogą skorzystać z tej możliwości już po ukończeniu 55 lat. Kolejnym wymaganiem jest wykazanie wpłat na konto IKE przez co najmniej 5 pełnych lat kalendarzowych. Dopiero spełnienie obu tych warunków gwarantuje wypłatę środków z zachowaniem wszystkich przywilejów wynikających z posiadania IKE.

Pamiętaj, że przed osiągnięciem wymaganych warunków również istnieje możliwość wypłaty pieniędzy, ale oznacza to utratę ulg podatkowych oraz obowiązek zapłacenia podatku według ogólnych zasad. W takim przypadku należy rozliczyć się z fiskusem, w tym z podatku kapitałowego.

Jak przebiega proces wypłaty środków z IKE?

Wypłata z IKE realizowana jest po złożeniu odpowiedniego wniosku w instytucji finansowej prowadzącej konto. Przed podjęciem tej decyzji należy upewnić się, że zgromadzone aktywa są gotowe do wypłaty – dotyczy to szczególnie sytuacji, kiedy środki są zainwestowane w akcje lub fundusze inwestycyjne. Konieczna jest sprzedaż tych aktywów i zamiana ich na gotówkę, która następnie może zostać przekazana na rachunek bankowy oszczędzającego.

Samo złożenie wniosku wymaga podania niezbędnych danych, w tym informacji dotyczących urzędu skarbowego. Instytucja ma obowiązek zrealizować zlecenie w terminie do 14 dni od momentu złożenia wniosku, przy czym klient może określić późniejszą datę wypłaty, jeśli preferuje takie rozwiązanie. Cały proces jest przejrzysty i zabezpieczony, a po jego zakończeniu konto IKE zostaje zlikwidowane i nie ma możliwości jego ponownego założenia.

Formy wypłaty środków z IKE

Oszczędzający ma do wyboru dwie formy wypłaty środków z IKE: jednorazową oraz ratalną. W obu przypadkach środki przekazywane są na wskazany rachunek bankowy. Decyzja o sposobie wypłaty uzależniona jest od preferencji oszczędzającego oraz jego indywidualnej sytuacji finansowej.

Wypłata jednorazowa oznacza przekazanie całej zgromadzonej kwoty w jednej transakcji, natomiast wypłata ratalna pozwala na podział środków na określone części, które trafiają do beneficjenta w ustalonych odstępach czasu. Każda z tych opcji prowadzi ostatecznie do zamknięcia konta IKE.

Opodatkowanie wypłaty i korzyści podatkowe

Spełnienie warunków uprawniających do wypłaty z IKE oznacza, że wypłata środków zwolniona jest z 19% podatku Belki, a oszczędzający nie musi rozliczać tej transakcji w zeznaniu podatkowym PIT. Jest to jedna z kluczowych zalet gromadzenia środków na IKE, pozwalająca zachować pełną kwotę zgromadzoną na koncie.

W przypadku wcześniejszej wypłaty, np. przed ukończeniem wymaganego wieku lub przed dopełnieniem minimalnego okresu wpłat, konieczne jest rozliczenie podatku dochodowego od zysków oraz utrata preferencyjnych zasad podatkowych.

Co się dzieje po wypłacie pieniędzy z IKE?

Po zrealizowaniu wypłaty z IKE konto jest zamykane. Likwidacja konta IKE uniemożliwia ponowne jego założenie, dlatego decyzję o wypłacie warto dobrze przemyśleć pod kątem długofalowego planowania finansowego. Po całkowitej wypłacie wszystkie zgromadzone środki należą już bezpośrednio do oszczędzającego, bez dalszych ograniczeń czy obowiązków wobec instytucji finansowej, w której prowadzone było IKE.

Jeśli dojdzie do śmierci posiadacza IKE, wypłata zgromadzonych środków może nastąpić na rzecz uprawnionych osób wskazanych przez oszczędzającego lub na podstawie przepisów o dziedziczeniu. Te środki również nie podlegają opodatkowaniu, jeśli tylko spełnione były wyżej opisane warunki związane z IKE.

Najważniejsze fakty o wypłacie z IKE – podsumowanie

Wypłata środków z IKE możliwa jest po ukończeniu 60. roku życia oraz przy wykazaniu co najmniej 5 lat wpłat na konto. W przypadku wcześniejszych uprawnień emerytalnych minimalny wiek to 55 lat. Wypłata może nastąpić jednorazowo albo ratalnie, zawsze jednak skutkuje zamknięciem konta i brakiem możliwości jego ponownego otwarcia.

Realizacja wypłaty odbywa się po uprzedniej sprzedaży aktywów i przygotowaniu gotówki, a pieniądze przekazywane są klientowi w terminie do 14 dni. Przy spełnieniu warunków wypłata z IKE jest całkowicie wolna od podatku od zysków kapitałowych, co pozwala zachować pełną wartość zgromadzonych oszczędności na potrzeby emerytalne.