Do kiedy przedsiębiorcy mogą liczyć na tarczę finansową?

Przedsiębiorcy często zastanawiają się nad dostępnością wsparcia finansowego w ramach rządowych programów pomocowych. Tarcza Finansowa PFR została wprowadzona jako kluczowy instrument wsparcia dla firm dotkniętych kryzysem gospodarczym, jednak jej dostępność jest ograniczona czasowo i wymaga spełnienia określonych kryteriów.

Czym jest Tarcza Finansowa PFR

Tarcza Finansowa PFR to program wsparcia finansowego mający na celu niedopuszczenie do upadłości przedsiębiorstw oraz przeciwdziałanie wzrostowi bezrobocia [2]. Program został zaprojektowany jako kompleksowe rozwiązanie dla firm różnej wielkości, oferujące zróżnicowane formy pomocy finansowej dostosowane do specyfiki poszczególnych segmentów biznesowych.

Program skierowany jest do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP), a także dużych firm, z różnymi formami wsparcia odpowiednio do wielkości podmiotu [1]. Kluczową zaletą programu jest możliwość uzyskania bezzwrotnej subwencji dla MŚP, która może wynosić nawet do 75% wartości udzielonej pomocy [1].

Segmenty wsparcia w ramach Tarczy Finansowej

W ramach Tarczy Finansowej PFR rozróżnia się trzy segmenty pomocy dla dużych przedsiębiorstw, które oferują różne mechanizmy wsparcia finansowego [1]:

Tarcza Płynnościowa funkcjonuje jako oprocentowana pożyczka bez możliwości umorzenia, skierowana do firm potrzebujących szybkiego wsparcia płynnościowego. Ten instrument jest przeznaczony dla przedsiębiorstw, które potrzebują kapitału obrotowego na bieżące funkcjonowanie.

Tarcza Finansowa oferuje oprocentowaną pożyczkę z możliwością umorzenia do 75%, co stanowi najbardziej atrakcyjną formę wsparcia dla firm średnich i dużych. Mechanizm umorzenia uzależniony jest od spełnienia określonych warunków związanych z utrzymaniem zatrudnienia i prowadzeniem działalności.

Tarcza Kapitałowa obejmuje inwestycje kapitałowe, takie jak akcje czy obligacje, co pozwala na wzmocnienie struktury kapitałowej większych przedsiębiorstw. Ten instrument jest szczególnie istotny dla firm planujących długoterminowe inwestycje rozwojowe.

Tarcza Finansowa 2.0 i jej specyfika

Tarcza Finansowa 2.0 obsługuje między innymi firmy, które odniosły największe straty w okresie jesieni 2020 roku [2]. Program został zaprojektowany z myślą o przedsiębiorstwach szczególnie dotkniętych skutkami pandemii, oferując im wsparcie finansowe dostosowane do skali poniesionych strat.

Budżet Tarczy Finansowej 2.0 wynosi około 13 mld zł, podzielony między mikrofirmy oraz małe i średnie przedsiębiorstwa po 6,5 mld zł [2]. Taki podział środków odzwierciedla strukturę polskiej gospodarki, w której dominują małe i średnie przedsiębiorstwa wymagające specjalistycznego wsparcia.

Maksymalna kwota finansowania dla MŚP z Tarczy Finansowej 2.0 nie może przekroczyć 3,5 mln zł, z limitem pomocy na jedną osobę zatrudnioną 72 tys. zł [3]. Te ograniczenia mają na celu sprawiedliwe rozdzielenie dostępnych środków oraz zapewnienie, że pomoc trafi do jak największej liczby przedsiębiorstw.

Kryteria otrzymania wsparcia finansowego

Wsparcie finansowe w ramach tarczy jest uzależnione od spadku przychodów przedsiębiorstwa, gdzie minimalny spadek wynosi 30-40% w ujęciu porównawczym roku do roku [3]. Ten wymóg ma na celu skierowanie pomocy do firm rzeczywiście dotkniętych kryzysem gospodarczym, a nie tych, które funkcjonują stabilnie.

Minimalny wymóg spadku przychodów wynosi 30% w okresie listopad-grudzień 2020 porównując do listopad-grudzień 2019, natomiast w pierwszym kwartale 2021 wymóg ten wzrósł do 40% [3]. Taka progresja wymagań odzwierciedla oczekiwania co do stopniowego odrabiania strat przez gospodarkę.

Limit pomocy związany jest także ze stanem zatrudnienia na dzień 30 września 2020 roku i limitem pomocy na osobę zatrudnioną [3]. Łączna pomoc z Tarczy 1.0 i 2.0 nie przekracza 144 tys. zł na osobę zatrudnioną, co ma zapewnić proporcjonalność wsparcia do wielkości przedsiębiorstwa.

Proces aplikacji i oceny wniosków

Proces uzyskania wsparcia polega na złożeniu wniosku do Polskiego Funduszu Rozwoju, który ocenia spadek przychodów i uprawnia do uzyskania subwencji [2][3]. Procedura aplikacyjna została zaprojektowana tak, aby była możliwie prosta i dostępna dla przedsiębiorców, jednocześnie zapewniając rzetelną weryfikację uprawnień.

Kwoty pomocy są ustalane na podstawie faktycznych i prognozowanych strat finansowych, z możliwością umorzenia pożyczki do 75% kwoty dla MŚP [1][3]. Ocena wniosków obejmuje analizę sytuacji finansowej firmy, jej perspektyw rozwojowych oraz wpływu kryzysu na działalność operacyjną.

Polski Fundusz Rozwoju weryfikuje dokumentację finansową przedsiębiorstwa, analizuje spadek przychodów oraz ocenia realność planów biznesowych przedstawionych przez wnioskodawcę. Proces ten ma na celu zapewnienie, że środki trafią do firm z największym potencjałem przetrwania kryzysu i dalszego rozwoju.

Aktualny status i perspektywy programu

Dostępność Tarczy Finansowej PFR jest ograniczona czasowo i zależy od dostępności środków budżetowych przeznaczonych na ten cel. Przedsiębiorcy zainteresowani wsparciem powinni na bieżąco śledzić komunikaty Polskiego Funduszu Rozwoju oraz ministerstwa odpowiedzialnego za gospodarkę.

Program był szczególnie aktywny w okresie największego nasilenia skutków pandemii, kiedy wiele firm borykało się z drastycznymi spadkami przychodów. Obecnie dostępność nowych transz finansowania jest ograniczona, co wynika z wyczerpywania się alokowanych budżetów oraz zmieniającej się sytuacji gospodarczej.

Firmy, które wcześniej skorzystały z wsparcia w ramach Tarczy Finansowej, są zobowiązane do wypełnienia warunków umorzenia oraz terminowej spłaty części pożyczki, która nie podlega umorzeniu. Monitoring wykorzystania środków jest prowadzony przez Polski Fundusz Rozwoju w celu zapewnienia zgodności z celami programu.

Alternatywne formy wsparcia dla przedsiębiorców

W sytuacji, gdy Tarcza Finansowa PFR nie jest już dostępna lub firma nie spełnia kryteriów kwalifikacji, przedsiębiorcy mogą skorzystać z innych instrumentów wsparcia oferowanych przez instytucje rządowe i samorządowe. Wiele z tych programów jest finansowanych ze środków krajowych lub europejskich.

Alternatywne formy wsparcia obejmują dotacje branżowe, pożyczki preferencyjne, programy gwarancyjne oraz instrumenty wspierające innowacje i cyfryzację. Każdy z tych instrumentów ma swoją specyfikę i jest kierowany do określonych grup przedsiębiorstw lub branż gospodarki.

Przedsiębiorcy powinni regularnie monitorować dostępne programy wsparcia, ponieważ ich oferta zmienia się w zależności od priorytetów gospodarczych państwa oraz dostępności środków finansowych. Wiele instytucji oferuje także bezpłatne doradztwo w zakresie doboru odpowiednich form wsparcia finansowego.

Podsumowanie i rekomendacje

Tarcza Finansowa PFR była kluczowym instrumentem wsparcia polskich przedsiębiorstw w czasie kryzysu, oferując różnorodne formy pomocy finansowej dostosowane do potrzeb firm różnej wielkości. Program umożliwił przetrwanie trudnego okresu wielu przedsiębiorstwom, które bez tego wsparcia mogłyby być zmuszone do zakończenia działalności.

Obecnie dostępność nowych transz finansowania jest ograniczona, co oznacza, że przedsiębiorcy powinni szukać alternatywnych źródeł wsparcia finansowego. Kluczowe znaczenie ma proaktywne podejście do monitorowania dostępnych programów pomocowych oraz szybkie reagowanie na nowe możliwości finansowania.

Firmy, które skorzystały z Tarczy Finansowej, powinny dokładnie wypełniać swoje zobowiązania wynikające z umów o wsparcie, aby uniknąć konieczności zwrotu środków lub dodatkowych sankcji finansowych. Właściwe zarządzanie otrzymanym wsparciem może przyczynić się do długoterminowego wzmocnienia pozycji konkurencyjnej przedsiębiorstwa.

Źródła:

[1] https://codozasady.pl/p/status-msp-a-tarcza-finansowa-pfr
[2] https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-tarcza-finansowa-pfr-kto-i-od-kiedy-moze-skladac-wniosek
[3] https://www.aliorbank.pl/wlasna-dzialalnosc/uslugi/tarcza-finansowa-pfr/tarcza-finansowa-pfr-dla-malych-i-srednich-firm-2.html